وظائف الأوراق التجارية كثيرة ولها دور مهم ، لأن الأوراق التجارية تستخدم في كثير من الحالات حيث لا يستطيع الشخص دفع المستحقات المطلوبة ، لذلك يتم توقيع الأوراق التجارية مع ضرورة بيان المبلغ وتاريخ السداد ، وبالإضافة إلى تعدد أنواع هذه الأوراق ، يتم تداول كلا الطريقتين ، لذلك من خلال مقالتنا نشرح جميع المعلومات اللازمة عن الأوراق التجارية ووظائفها.
جدول المحتويات
الأعمال الورقية التجارية
الأوراق التجارية هي أوراق يتم تبادلها بين الناس ويحددها القانون ، مع مبلغ مكتوب على هذه الأوراق ينص على وجوب سداد المدين للدائن خلال مدة معينة ، وتوضع هذه الأوراق على الأوراق التجارية لتمكين الدائن من سداد المدين نقدًا.
وبينما كانت تسمى هذه الأوراق بالأوراق التجارية ، فقد سميت بهذا الاسم ليس فقط لأن أهميتها كانت معتادة على العمال المشتغلين بالتجارة ، ولكن أيضًا لأن القانون ظهر بسبب الحاجة إلى التجارة وانتشر فيما بينهم مع التجار ، تمامًا كما وضع القانون الأوراق التجارية مكان النقود ووضع عليها شروطًا كثيرة وبالتالي فهو ضمان لحقوق المظلوم.
وأشهر هذه الأوراق التجارية الكمبيالات والشيكات والسندات الإذنية ، ويقصد بها أن تكون أوراقًا تُستخدم قانونًا لأخذ حق الدائن من المدين والتي من المرجح أن تنتقل ملكيتها من شخص إلى آخر بالتظهير أو المناورة ، وتتضح أهمية الأوراق التجارية من خلال وظائفها على النحو التالي
1 الاكتفاء الذاتي
تتمثل إحدى وظائف الأوراق التجارية في أنها إجراء شكلي يجب استخدامه نظرًا لسهولة الحصول عليها ، وكذلك لضمان استلام الشخص لمستحقاته في التاريخ المدون في الفاتورة التجارية.
نظرًا لأن القانون يضع البيانات التي تصف جميع المعلومات على الأوراق التجارية وكذلك حاجة الشخص للاعتقاد بأن الفاتورة عبارة عن سند دين ، فإن الفواتير تخبر المحتويات دون الحاجة إلى فعل أي شيء آخر ، وبالتالي فإن وظائف الفواتير مكتفية ذاتيًا.
2 سهولة تحويل الأموال
من أهم وظائف الأوراق التجارية دورها الضخم في الحماية من ضياع المال ، خاصة عند السفر من دولة إلى أخرى ، فالكثير من الناس يخافون من خسارة المال ، مما يستتبع دور الأوراق التجارية كبديل للمال.
نظرًا لأن الفواتير التجارية تتخلى عن المال ، فعندما تريد الحصول على المال عن طريق السفر بفواتير تجارية ، فإنك تذهب إلى البنك وتحصل على المال من خلال تلك الفواتير ، لذلك يتم قبولها كوسيلة لاستخدام عقد الصرف الأجنبي.
3 الإصدار الرسمي للأوراق التجارية
بالحديث عن وظائف الأوراق التجارية ، يجب أن نوضح أن الأوراق التجارية يجب أن تكون مكتوبة بالإضافة إلى توافر جميع البيانات اللازمة التي ينص عليها القانون ، لأن هذه البيانات تسهل تداولها وتزيد من أمان الفرد حتى النضج.
4 تحديد البيانات
لا يمكن اعتبار الأوراق التجارية وثيقة رسمية تبين قيمة النقل البحري أو البري ، لأن هذه المعاملات لا تخص الأوراق التجارية لأنها تتعلق بالسلع وليس ببعض المال ، كما أن معاملة الأوراق التجارية يجب أن تشير بوضوح إلى مبلغ المال ، دون ترك مجال للشك.
بالإضافة إلى أهمية تحديد موعد محدد لسداد الاستحقاق ، فإن التقلبات في المبالغ والمدة المحددة تمنع الأوراق التجارية من أداء دورها.
5 إغلاق الأوراق التجارية للديون
من أهم وظائف الأوراق التجارية سداد الديون التي لا يستطيع أحد التقليل من شأنها والتي أصبحت الآن منتشرة في كثير من المعاملات.
6 استحقاق كامل المبلغ
تُلزم السندات الإذنية التجارية الشخص بدفع المبلغ المكتوب على الورقة كاملاً وفي وقت معين ، ولا يمكن دفع مبالغ مختلفة في فترات مختلفة ، لأنه يتم تحديد تاريخ دفع معين لا ينبغي أن يكون مختلفًا في الكمبيالات التجارية ، ولا يمكن للدائن أن يطلب من المدين خارج وقت السداد.
7 تشديد معاملة المدين
يجب أن يعامل المدين بقسوة حتى يشعر بالحاجة إلى سداد دينه في موعده ، ومن طرق المداومة المشددة ما يلي
- يجب على المدين التوقيع على السداد الكامل للدين في الوقت المحدد في المستند التجاري.
- يجب على جميع الين على الورقة التجارية سداد الدين المكتوب.
- عدم قبول اعتراض المدين في المستند التجاري إلا في بعض الحالات الاستثنائية.
- للدائن الحق في تقديم الكفالة التي في حوزته.
- رفض إعطاء المدين مهلة لسداد الدين الوارد في المستند التجاري.
التعامل مع الأوراق التجارية
عند الحديث عن وظائف الاوراق التجارية لا بد من توضيح طرق التعامل مع الاوراق التجارية ومن هذه الطرق
1 طريقة الدوران
طريقة التظهير هي إحدى طرق بيع وشراء الأوراق التجارية ، وينتج عنها انتقال الحق إلى الشخص الآخر بتوقيع الشخص على ظهر المستند التجاري أو أي ورقة أخرى متعلقة به ، وهناك عدة أنواع لطريقة التظهير
- التأكيد الكامل جميع الضمانات بالإضافة إلى الملكية الكاملة المنقولة إلى الشخص الآخر ومكتوبة على الورق.
- دوران من خلال التأمين يتم عن طريق نقل الملكية في السند التجاري إلى شخص آخر ، ولكن ليس عن طريق النقل الكامل للملكية ، ولكن بضمان الدين.
- تأكيد بالتوكيل يتم ذلك عن طريق إعطاء المال الموجود على الورقة إلى الشخص الذي وقع المستند التجاري إلى الشخص الآخر.
2 طريقة النقل
أما الطريقة الثانية في شراء وبيع الأوراق المالية ، من ناحية أخرى ، فهي طريقة المعاملة ، والتي تتحقق بتوقيع الطرفين على الورقة التجارية وينتج عنها نقل الملكية إلى المالك الصحيح ، وهي من الطرق السهلة والخالية من المتاعب.
أنواع الورق التجاري
بعد التعرف على وظائف الأوراق التجارية ، نحتاج إلى شرح الأنواع المختلفة للأوراق التجارية ، بما في ذلك
1 فحص المستندات التجارية
الشيك عبارة عن قطعة من الورق يتم فيها تسجيل معلومات محددة قانونيًا مثل اسم الشخص الذي سيتم تحريره ، واسم الشخص الذي يسحب الأموال ، واسم مستلم الأموال. وفي النهاية ، يتم تقديم المبلغ إلى مالك الورقة بمجرد قراءتها وتنشأ أهمية البنك عندما يفي البنك بالمتطلبات إذا رأى أنه لا يعتبر أداة ائتمانية.
مثل الأوراق التجارية الأخرى ، يمكن تشبيه الشيك غير المستحق بسند الصرف ، ولكنه يحتوي على تاريخ واحد ، وهو تاريخ التوقيع ، بحيث يتم صرف الشيك فورًا في البنك عند عرضه.
2 الكمبيالة
السند الإذني هو ورقة ة من شخصين ، الدائن والمدين ، وينص القانون التجاري بوضوح على أن السند يعتبر ورقة تجارية إذا تم توقيعه من قبل التاجر.
كما أن الصك ال من غير التاجر يعتبر سلطة مدنية ، وبما أن الأوراق لم تثبت أنها تجارية بخلاف توقيع المعاملات التجارية ، فيجب على من يدعي غير ذلك إثبات ذلك.
3 الكمبيالة
ظهر مشروع القانون لأول مرة في إيطاليا خلال القرن الثاني عشر الميلادي وتم التعامل معه من خلاله بين التجار وبعضهم البعض ، ولكن بينما لم يتم استخدامه من قبل عامة الناس ، مع مرور الوقت ، أصبح القانون يستخدم من قبل عامة الناس وفي العديد من المعاملات.
نظرًا لأنه نوع من الأوراق التجارية يستخدمه المدين للتعهد بسداد دين المدين خلال فترة زمنية معينة ، فإن هذا السند الإذني هو نوع من الأوراق التجارية ، ويشار إليه أيضًا باسم الكمبيالة والإسفنج ، والتي يتم الاتفاق عليها بين الدائن والمدين ويتم معالجتها على ورقة محددة تحمل توقيع شخصين.
مقارنة الأوراق التجارية والأوراق النقدية
بقدر ما نعلم ، تستخدم الأوراق التجارية لتحل محل النقود في كثير من المعاملات ، وخاصة في المعاملات التجارية ، ولكن هناك اختلافات بين الأوراق التجارية والأوراق النقدية ، منها ما يلي
- لا تحتاج إلى إثبات أو ضمان لأن الأوراق النقدية من إنتاج الحكومة.
- في حين يتم دفع المستحقات في الأوراق النقدية ، لا يمكن رفض هذه الرسوم ، ولكن في حالة السداد عن طريق السند الإذني ، يجوز للشخص رفض التعامل مع الفواتير ويجب على الشخص أن يعطي دينه / دينها في الأوراق النقدية.
- تفرض المعاملات التجارية أحيانًا فائدة على المبلغ الذي لا يستطيع الشخص دفعه.
- يتم إصدار الأوراق النقدية من قبل الحكومة ويتم كتابة بعض الأرقام التسلسلية عليها. وهذا يعطيها أكبر قيمة من الأوراق التجارية لأنها تصدر عن الناس وبعضهم البعض.